关于增值税发票的问题

网络芳邻

请问哦，假设有家大陆公司和我司采购一些他们工厂内部所需之耗材，而不是出口物品(不是销售出去的)，我开增值税发票对他们有用吗？ 不是出口才能抵扣，退税吗？ 因为我司报的价格是含商品销售统一发票价(6%)，若要增值税票，羊毛处在羊身上。

有些人说可以，有些人说不可以，到底可不可以啊？

还有小规模纳税人，现在还可以去国税局代开17%的增值税票吗？

dslove

我不知道我不知道,帮顶帮顶

SKTOO

小规模当然是可以去国税代开增票的.而且现在出口退税率只有5%了,这还要看税局的专管员让不让抵.

网络芳邻

假设有家大陆公司和我司采购一些他们工厂内部所需之耗材，而不是出口物品(不是销售出去的)，我开增值税发票对他们有用吗？

SKTOO

你的意思是,你们公司是外资,然后大陆公司向你们公司采购耗材,是吧? SORRY啊,你的措词实在让人费解.

网络芳邻

请问你们这家公司是在国内还是子国外啊  => 我们是国内的公司，客户是外资在国内设厂。

如果是加工贸易方式进口物料，可以抵免税。 => 我司的原料都是国内购买，国内加工，卖给国内客户当作办公用品/耗材等。

现在是什么情况？

如果你们的公司在国内，那么这就是正常的销售货物，肯定要开具增值税发票啊 => 广东省商品销售统一发票 难道就不是票了？为何一定要开增值税票 给客户才算是"正常"销售货物呢？

runman

1、如果采购的公司是国内企业，所有的产品内销，他也需要增值税发票，可以抵减要缴纳的增值税。
2、如果这个公司也内销，也出口，耗材的增值税发票也可以抵减内销部分的增值税。
3、如果这个公司专业出口，那就没什么用了

runman

譬如你卖一样耗材，1170块，如果开增值税发票，就是耗材成本1000，增值税170，你还是收1170，但对方拿到发票后，1000块算他的成本，170块可以去税务局抵减当月应付的增值税；如果你给他开了一个普通发票，收的还是1170元，那么他就必须将1170元全部计入成本，享受不得抵减增值税的好处了

runman

普通的发票对不交增值税的单位或者个人有用，他们就直接用来报销费用，不用来抵减应交的增值税。不交税的有：党政机关、学校、医院之类，还有只交营业税，不交增值税的单位拿了增值税发票也没有用：邮政、电信、建筑、房地产、服务中介、餐饮体育文化等等

网络芳邻

可奇怪了，打个比方好了，我给客户的报价是1060元/pcs(含税价，开立商品销售统一发票 即为6%的票)

他现在要求要增值税票，那我的报价就也依照17%上调整，单价就变成1170元/pcs，对我来说没差，对客户来说就亏了啊？！

况且17%的增值税票也不能17%全抵扣，不是吗？

runman

LZ还给俺送花，客气了
对方多付了110，但抵减了应交的增值税170，总的来说还是赚了
另外很多公司要求经办人员必须拿增值税票来报账
抵扣的时候是所有的增值税全部抵扣，发票上写多少就抵扣多少
只有出口退税是退一部分，退5-13%不等

网络芳邻

按照你的说法，只要是客户是一般纳税人都一定会要求我开17%的增值税票了？

那麻烦了。 我是小规模纳税人，并且想要一辈子都是小规模纳税人的说。

runman

客户是否这样要求俺不敢肯定，但俺向客户的建议是尽量使用增值税票报账（俺是会计师事务所的），
一般纳税人也就是180万的销售额，多走走量应该很容易达到的，呵呵，看怎么操作了

网络芳邻

no, 变成一般纳税人后会很麻烦的，连电脑啥狗屁的都要和“指定商家”购买，税务啥的也变得很变态了。。。。no!!!!

网络芳邻

对了，连红包袋也都是指定商家。

莲花山

你们单位归属哪个税务局管？

开水100℃

沙发太水了，扣NB，转给我

cxcx

你是小规模纳税人，自己开不了增值税发票滴，要么去税局代开，很麻烦
要么去找别家有增票的公司帮你开，当然也是要加点

不过总的来说，你自己没有增值税的进项，不管开什么票出去是不能抵扣的
既然你的客户接受加钱开增票，你就想办法满足他的欲望好了嘛，反正你又没损失

PS，楼主头像的MM到底是who啊……

网络芳邻

我就是替客户想不通阿。。。。真是郁闷。

网络芳邻

这个在网络上就比较不方便说了。。。

网络芳邻

是我本人阿。

cxcx

QUOTE:

原帖由 网络芳邻 于 2007-6-15 15:41 发表
是我本人阿。

really?

zhengsl

QUOTE:

原帖由 网络芳邻 于 2007-6-15 15:39 发表
我就是替客户想不通阿。。。。真是郁闷。

其实这不矛盾，你开给客户6％的发票对你的客户一点好处没有，只能做为一张普通销售发票做账不用交税而已；而17％的发票你客户是能抵扣税额的啊，他补你 11%的税，但可以抵扣17％的税额，你说你客户要那个发票呢？

我是老杨

100块普通发票，就是报100的账而已，100块的增值税发票，我可以报117块，17块抵扣税～～～

lymen

我也弄明白这个问题，不过，觉得大家的回复表达的意思都很乱，不明晰，又或者矛盾。其实，最简单的意思是：

我卖他 1000的货，他要票：   
A： 6%的票，我收他106的钱。
B： 17%的票，我收他117的钱。
对我来说，没有任何影响。
对他： 6%他不能抵扣税， 17%可以抵扣税；又或者是6%的可以抵6%的税，17%抵17%的税？

给我两种说法的人都有，糊涂了。

网络芳邻

你真是细心阿！

据说17%的增值税也好像最多只能抵扣13%?

zhengsl

QUOTE:

原帖由 网络芳邻 于 2007-6-16 15:06 发表
你真是细心阿！

据说17%的增值税也好像最多只能抵扣13%?

这个是有分类的，不是一概而论。一般属于生产成本的增值税发票是100％抵扣，属于固定资产一类的增值税发票是不能抵扣的了。
还有一些增值税发票是抵扣13％、7％可能煤是抵扣13％、运费是抵扣7％。具体的我也不太清楚了。

网络芳邻

ok, 了解了，我的产品客户能做成属于生产成本，那就是可以100%抵扣了，怪不的。

谢谢

exjb

看楼主的措词，对于税收不是很懂。楼主公司是小规模纳税人，用不着想这些伤脑筋的事情，17%的增值税专用发票你们是开不出来的，直接对客户说明白就是了。